Квитанция к сумке инкассатора поля дебет кредит где взять данные

При внесении информации об источнике поступления денег можно написать:

• результат реализации товаров;
• выручка, сформированная от розничной торговли и др.

С обратной стороны препроводительная ведомость содержит опись наличности:

• номинал монет и бумажных денежных знаков;
• количество купюр или монет для каждого из указанных номиналов;
• суммарное значение средств в разбивке по номиналам.

Квитанцию заполняют для формирования доказательной базы, подтверждающей факт принятия наличности инкассатором. Когда сумка с ценностями передана инкассатору, он расписывается в квитанции, на бланке проставляется оттиск штампа. Документ остается на хранение у отдающей средства организации (такой порядок прописан в Письме Банка России от 16 октября 2015 г. № 29-1-1-ОЭ/4065).

Накладную после заполнения передают вместе с сумкой инкассаторскому сотруднику. В документе указывают данные о дате сдачи наличности, присвоенном форме номере, сведения о передающем лице и получателе средств, реквизиты обслуживающих банков, размер денежной суммы, подписи должностных лиц.

│ по ОКУД 0402300 │

└────────────────────┘

┌──┐ ┌────────────────────┐

(2) КВИТАНЦИЯ К СУМКЕ (3) N │ │ (4) ______________ │ (5) Сумка N ____ │

└──┘ Дата └────────────────────┘

(14) ДЕБЕТ

┌────────────────┬────────────────────────┐

(6) От кого ___________________│счет N │ │

└────────────────┤ │

(15) КРЕДИТ │ │

────────────────────────────────┬────────────────┤ │

(7) Получатель ________________│счет N │ │

└────────────────┤ │

│ (16) Сумма цифрами │

─────────────────────────────────────────────────┼────────────────────────┤

(8) ИНН ___________ (9) Счет N _________________│в том числе по символам:│

├────────────┬───────────┤

(10) Наименование банка-вносителя ______________│(17) символ │(18) сумма │

├────────────┼───────────┤

__________________________ (11) БИК _____________│ │ │

├────────────┼───────────┤

(12) Наименование банка-получателя _____________│ │ │

├────────────┼───────────┤

__________________________ (13) БИК _____________│ │ │

└────────────┴───────────┘

(19) Сумма прописью __________________________________ руб.

Квитанция к сумке инкассатора поля дебет кредит где взять данные

Не следует забывать и о том, что некоторые кредитные учреждения по инерции требуют печати на документах от юрлиц, невзирая на отмену этого требования в законе.

Что касается алгоритма формирования ведомости, то организация должна заполнять не все реквизиты. Так, данные не нужны в трех полях:

• поля для номеров документа и приложений, потому что их присваивает и вписывает банк;
• поле «Опломбированную сумку № … без пересчета принял» оставляют инкассатору;
• поле «Акт вскрытия сумки и пересчета вложенных наличных денег», так как документ вправе формировать только банковские работники, и то только при выявлении ими в сумке излишка, недостачи или сомнительного денежного знака Банка России.

А вот заполняя ячейки «Символ» и «Источник поступления», надо использовать номенклатуру символов, которые Банк России утвердил в Указании № 4927-У.

Отметим, после сдачи денег, ведомости, накладной и квитанции, последнюю необходимо получить от инкассатора с печатью и подписью.

Квитанция к сумке инкассатора поля дебет кредит где взять данные для заполнения

Когда происходит перемещение наличных средств из кассы предприятия в банковскую организацию, используется документ под названием «Препроводительная ведомость к сумке». Под «сумкой» подразумевается специальный инкассаторский чемоданчик, в котором хранится наличность с момента получения ее из кассы предприятия и до передачи в финансовое учреждение.

ФАЙЛЫСкачать пустой бланк препроводительной ведомости к сумке .xlsСкачать образец заполнения препроводительной ведомости к сумке .xls

Когда и кем составляется ведомость

По сути ведомость ─ это не отдельный документ, а комплект таковых. Бланки унифицированы в Приложении № 7 к Указанию Банка России № 3352-У.
Помимо препроводительной ведомости, в пакет входит накладная и квитанция к сумке. При этом к конкретному документу прикладывается опись сдаваемых наличных денег.

Документ вправе заполнять другое уполномоченное лицо, например, заведующий илм продавец отдела. Однако чаще этим занимается специалист бухгалтерского отдела предприятия перед помещением денег в инкассаторскую сумку.

│Код формы документа │

│ по ОКУД 0402300 │

└────────────────────┘

┌───────┐ ┌────────────────────┐

КВИТАНЦИЯ К СУМКЕ N │ │ ___________________ │ Сумка N ____ │

└───────┘ Дата └────────────────────┘

ДЕБЕТ

┌────────────────┬────────────────────────┐

От кого _______________________│счет N │ │

└────────────────┤ │

КРЕДИТ │ │

────────────────────────────────┬────────────────┤ │

Получатель ____________________│счет N │ │

└────────────────┤ │

│ Сумма цифрами │

─────────────────────────────────────────────────┼────────────────────────┤

ИНН ___________________ Счет N _________________│в том числе по символам:│

├────────────┬───────────┤

Наименование банка-вносителя ___________________│ символ │ сумма │

├────────────┼───────────┤

_______________________________ БИК _____________│ │ │

├────────────┼───────────┤

Наименование банка-получателя __________________│ │ │

├────────────┼───────────┤

_______________________________ БИК _____________│ │ │

└────────────┴───────────┘

Сумма прописью _______________________________________ руб.

Исправления в ведомости недопустимы, поэтому, если какие-либо ошибки все же случились, следует оформить новый бланк документа.

Образец составления препроводительной ведомости к сумке

Вначале вверху пишется номер инкассаторской сумки, к которой прилагается ведомость и дата составления документа, которая должна соответствовать дате передачи денег из компании в банковское учреждение.

Затем заполняется графа «От кого». Здесь указываются реквизиты отправителя денег. Если это ответственный сотрудник предприятия, следует внести его должность, фамилию, имя, отчество. А если деньги передаются через инкассатора, то достаточно вписать полное название организации, деньги которой транспортируются.

В графе «Получатель» пишется адресат денежных средств (чаще всего названия в двух вышеуказанных строках совпадают).

В строку под названием «Дебет» вносится номер банковского лицевого счета получателя, в строку «Кредит» — номер его расчетного счета.

При этом сумка должна быть запечатана таким образом, чтобы пломбу невозможно было нарушить без явных примет попытки взлома. Ведомость вкладывается внутрь инкассаторской сумки, а накладная и квитанция, которые также входят в комплект сопроводительной документации, остаются снаружи.

Как составить и оформить препроводительную ведомости к сумке

Данный документ имеет унифицированную форму под кодом ОКУД 0402300, обязательную к применению. Она включает в себя все нужные сведения:

• информацию о компании и кредитном учреждении, в которое переправляются деньги;
• номера счетов;
• транспортируемую сумму с разбивкой ее по банкнотам;
• источник прихода денежных средств;
• дату перемещения.

Также в ведомости содержатся оригиналы подписей клиента, бухгалтерского работника кассового сотрудника банка, который занимается приемом сумки с точно прописанной в ведомости суммой.

Заверять печатью организации документ не обязательно, поскольку с 2016 года юридические лица освобождены от обязанности удостоверять свои бумаги печатями и штампами. Однако, если использование оттисков зарегистрировано в учетной политике фирмы, бланк нужно проштамповать.

Ведомость вкладывается в сумку к денежным средствам, накладная должна быть приложена к внешней стороне сумки, а квитанция остается у предприятия-отправителя.

Препроводительная ведомость к сумке: особенности оформления

Бланк ведомости составляется в трех идентичных экземплярах:

• один нужен для того, чтобы вложить его внутрь сумки;
• второй документ с инкассаторской печатью необходим для банковского кассира;
• третий экземпляр должен храниться на предприятии, отправляющем наличность в банк.

В организации обязанность оформления и хранения ведомости возлагается на кассового работника. На третьем бланке, который предприятие-отправитель оставляет себе, инкассаторы проставляют свою подпись. Этот документ будет служить основанием для заполнения кассового журнала.

Бланк ведомости должен заполняться без ошибок и помарок.
При обнаружении неточностей или опечаток документ составляется заново на чистой форме.

Образец заполнения препроводительной ведомости

Образец заполнения препроводительной ведомости к сумке подготовили эксперты «КонсультантПлюс». Если у вас нет доступа к справочно-правовой системе, получите пробный демодоступ и бесплатно переходите к образцу документа.

Скачать образец заполнения препроводитеной ведомости в «КонсультантПлюс»

Итоги

Препроводительная ведомости заполняется при сдаче наличных средств инкассаторам. Формуляр утвержден Центробанком.

На каком бланке оформить препроводительную ведомость

Описание реквизитов (полей) препроводительной ведомости к сумке и порядок ее заполнения и оформления приведены в Приложении 9 к Указанию Банка России от 30.07.2014 № 3352-У.

Документ состоит из трех частей:

• ведомости;
• накладной;
• квитанции.

Необходимость предоставления банковскому сотруднику при сдаче наличности этого бланка по форме 0402300 прописана в Положении о порядке ведения кассовых операций, разработанном Банком РФ и утвержденном 29.01.2018 № 630-П (п. 2.4). Правила оформления документа и его образец препроводительной ведомости содержатся в Указаниях Банка России № 3352-У от 30 июля 2014 г.

За составление ведомости отвечает юридическое лицо, которое передает денежные средства. Документ необходим для подтверждения целостности сумки и ее содержимого.

После составления документ также вкладывается в нее и извлекается только вместе с финансами.

Зачем нужна ведомость

Данный документ позволяет четко зафиксировать сумму, перевозимую из кассы организации в банк, обеспечивает ее неприкосновенность и сохранность.

В случае, если при принятии денежных средств от инкассатора, данные из ведомости не будут совпадать с практически имеющейся наличностью, ответственность за недостачу попадает непосредственно на исполнителя услуги, то есть инкассатора.

Порядок применения препроводительной ведомости к сумке

В соответствии с законом банковские учреждения обязаны принимать наличные средства от организаций при наличии следующих сопроводительных документов:

• приходно-кассового ордера;
• объявления на взнос наличными;
• препроводительной ведомости (в состав которой кроме собственно ведомости входят накладная и квитанция).

Инкассаторская сумка заполняется материально-ответственным сотрудником юридического лица (кассиром или бухгалтером), который также оформляет и препроводительную ведомость.

Порядок внесения сведений в документ:

• проставляется порядковая нумерация ведомости;
• указывается номер направляемой сумки;
• в графу «от кого» вводят данные об организации, являющейся собственником денег и передающей эти средства в банк;
• получателем выступает предприятие, в адрес которого направляются денежные знаки (если деньги отправляют в банк для зачисления на собственный расчетный счет, то получателем и отправителем будет одно лицо);
• пример заполнения ведомости предполагает указание в дебете номера лицевого счета в банке, присвоенного получателю;
• в кредите должен быть расчетный счет получателя средств;
• сумма денег приводится прописью и цифрами.

Банком вносителя является финансовая организация, которая обслуживает предприятие, сдающее деньги. В роли банка получателя выступает финансовое учреждение, которому поручено клиентом принять деньги для их последующего зачисления на счет получателя. В соответствующих полях указываются реквизиты обеих банковских структур.

Впоследствии документ необходимо приложить к РКО.

Сколько экземпляров имеет ведомость

Ведомость пишется в трех экземплярах (под ними подразумевается сама ведомость, накладная и квитанция):

• первый из которых кладется вместе с деньгами в инкассаторский чемоданчик;
• второй передается работнику кредитной организации (он должен быть обязательно завизирован печатью инкассатора);
• третий остается в бухгалтерии компании, которая переправляет деньги из кассы в банк.

Последняя копия должна быть удостоверена резолюцией инкассатора. В дальнейшем этот документ служит основанием для внесения необходимых сведений в кассовый журнал фирмы.

Следует отметить, что лучше всего ведомость заполнять через специальную копировальную бумагу, в таком случае все экземпляры будут абсолютно идентичны, не говоря уж о том, что это позволит сэкономить некоторое время.

Как быть если в документе допущены ошибки

Ведомость относится к документам строгой отчетности, поэтому к ее заполнению нужно относиться крайне скрупулезно, стараясь избегать любых неточностей и ошибок.

К СУМКЕ (3) N │ │ (4) _____________ │ (5) Сумка N _____ │

└───┘ Дата └───────────────────┘

(14) ДЕБЕТ

┌──────────────────┬──────────────────────┐

(6) От кого ___________________│счет N │ │

└──────────────────┤ │

(15) КРЕДИТ │ │

────────────────────────────────┬──────────────────┤ │

(7) Получатель ________________│счет N │ │

└──────────────────┤ │

│ (16) Сумма цифрами │

───────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤

(8) ИНН _________________ (9) Счет N _____________│ в том числе по │

│ символам: │

├───────────┬──────────┤

(10) Наименование банка-вносителя ________________│(17) символ│(18) сумма│

├───────────┼──────────┤

__________________________ (11) БИК _______________│ │ │

├───────────┼──────────┤

(12) Наименование банка-получателя _______________│ │ │

├───────────┼──────────┤

__________________________ (13) БИК _______________│ │ │

├───────────┼──────────┤

(19) Сумма прописью ______________________________│ │ │

└───────────┴──────────┘

_______________________________________________________ руб.

Чуть ниже указывается ИНН получателя и еще раз номер счета.

Следующее, что нужно вписать в документ:

• названия банка-вносителя и банка-получателя перевозимой наличности;
• указать их БИК (банковский идентификационный код);
• сумму (прописью) и источник, из которого были получены средства.

В соответствующие ячейки справа еще раз вносится:

• сумма (теперь уже цифрой);
• символ поступления (имеется ввиду код источника поступления – при затруднениях по этому параметру можно проконсультироваться у банковского специалиста);
• разбивка суммы в зависимости от кода источника (если деньги были получены разными путями).

На второй стороне бланка ведомости дается опись сдаваемых денежных средств.