Пример заполнения 3ндфл при продаже автомобиля за 2025 год

Факт принятия декларации ФНС (на документе проставляется отметка ведомства) делает соответствующий документ официальным и, вместе с тем, не обязует человека уплачивать налог.

Заинтересованным лицом в данном случае может быть:

1. потенциальный кредитор (банк, кредитный кооператив);
2. визовая служба иностранного государства (которой нужно показать, что гражданина, оформляющего визу, есть доходы, которые он сможет потратить в целях визита в данное государство);
3. судебный орган — в случаях, когда гражданин в ходе судебного спора заинтересован в официальном подтверждении своей платежеспособности.

Возможен примечательный сценарий, при котором НДФЛ при сделке купли-продажи машины платит покупатель. Такое правоотношение наблюдается, если автомобиль продан человеку в кредит без процентов или по процентной ставке, ниже 2/3 от действующей ключевой ставки Банка России.

При этом в графе «Источник дохода» следует указать ФИО покупателя машины.

1. Сведения о вычетах.

Если владелец машины решил уменьшить налоговую базу — сумму, с которой исчисляется НДФЛ, на фиксированный вычет или на расходы, то он отражает свое желание применить вычет, либо расходы на Листе Д2 документа.

Листы декларации со сведениями о доходах, которые налогоплательщик в принципе не получал (например, о доходах, полученных за пределами РФ или в ходе адвокатской деятельности), не заполняются.

Декларация заверяется личной подписью налогоплательщика или доверенного лица. Если в качестве вычетов применены расходы на покупку машины, то к декларации должны прилагаться документы, подтверждающие данные расходы.

Тот или иной пример заполнения декларации по итогам совершения сделки купли-продажи с конкретным финансовым результатом может отражать самые разные нюансы налогообложения. Но, в целом, алгоритм заполнения документа — несложный и довольно типичный.

Пример заполнения 3ндфл при продаже автомобиля за 2025 года

Один из возможных вариантов представления отчетности: заполнение и отправление декларации 3-НДФЛ на сайте налоговой.Подробнее

В каких случаях не требуется составлять отчет

Документация не предоставляется физлицами, у которых не было дохода за отчетный период, а также при продаже:

• недвижимости, если ее стоимость менее 1 млн р. или она находится в собственности 5 и более лет;
• движимого имущества, когда срок владения им больше трех лет или сумма сделки менее 250 тыс. р.;
• жилья многодетных семей (2 и более ребенка) при условии, что доход от реализации освобожден от налога.

В каких случаях применяется нулевая декларация

Индивидуальные предприниматели на ОСНО должны подавать документацию даже тогда, когда дохода не было или расход превысил сумму выручки.

В данной ситуации заполняется титульный лист, а также разделы 1, 2.

Когда подавать 3-НДФЛ в 2025 году

Предоставить отчетность можно лично при посещении инспекции, через почту либо в электронном формате на сайте налоговой службы или «Госуслугах».

Срок сдачи 3-НДФЛ в 2025 г.

Пример заполнения 3ндфл при продаже автомобиля за 2025 годы

В приложении 6 добавлена строка 155, где указывается сумма расходов, принимаемых к вычету при продаже или погашении имущественных прав.

В приложении 8 для строки 010 добавлены коды вида операции — 37 и 38, при этом исключили 34, 35 и 36.

Скачать бланк 3-НДФЛ для 2024 года.

Кто заполняет декларацию

3-НДФЛ заполняют:

• граждане для получения вычета (имущественного, социального, инвестиционного, стандартного) и возврата налога в связи с этим;
• граждане для уплаты налога с полученного дохода — от продажи имущества (квартир, машин), ценных бумаг и прочих доходов, о которых не было заявление в отчетном году;
• физические лица, действующие в качестве ИП, главы КФХ, занимающиеся частнопрактикующей деятельностью.

Сроки и порядок сдачи

Декларация 3-НДФЛ подается в отделение ФНС по месту жительства гражданина, для ИП — по месту жительства индивидуального предпринимателя.

Пример заполнения 3ндфл при продаже автомобиля за 2025 году

Штраф будет расти, пока декларация не будет сдана либо до величины в 30% от исчисленного налога.

Вне зависимости от суммы исчисленного налога, при просрочке предоставления отчетности назначается минимальный штраф в 1000 рублей.

Важный нюанс: декларация сдается, даже если вычет — в виде подтвержденных расходов, или фиксированный, полностью покрывают доходы.

Это полноценный интернет-сервис для подготовки деклараций 3-НДФЛ и документов для возврата налога.

Обозначения и коды в 3-НДФЛ

Программа сервиса «Налогия» содержит всплывающие подсказки, которые помогут быстро заполнить необходимую информацию.

В данном блоке теперь необходимо раскрывать информацию о сделках не только с ценными бумагами, но и с цифровыми активами (правами).

Образец заполнения ИП декларации 3-НДФЛ по новой форме за 2024 г.
подготовили эксперты «КонсультантПлюс».

В этом случае исчисляется (по довольно сложной формуле) материальная выгода, с которой покупатель машины должен заплатить НДФЛ, что крайне необычно, в сумме 35%, если он налоговый резидент, и 30%, если он имеет статус нерезидента.

При этом, декларацию 3-НДФЛ за покупателя сдает продавец — как налоговый агент.

Рассмотрим теперь подробнее то, как заполняется декларация, о которой идет речь. Условимся, что заполняет ее продавец автомобиля все же за себя при владении транспортным средством менее 3 лет к моменту продажи. В данном сценарии человек обязан в любом случае исчислить, а в определенных случаях — уплатить НДФЛ в бюджет.

Как заполняется декларация при продаже машины?

Декларация заполняется на бланке, утвержденном ФНС.

Свежую его версию можно запросить у консультантов ведомства при непосредственном визите в территориальное представительство Налоговой службы, либо скачать на сайте ФНС.

Заполнить декларацию можно в бумажном или электронном варианте.

В 2024 году отдельные категории физических лиц должны заполнить и подать налоговую декларацию 3-НДФЛ, оформлять отчет нужно по актуальной форме, бланк которой можно скачать ниже.

Также ниже представлены образцы заполнения декларации для 2024 года для подачи по различным основаниям — получение имущественного, социального вычета, при продаже квартиры, машины для уплаты налога.

Скачать бланк 3-НДФЛ в 2024 году

Форма налоговой декларации может ежегодно меняться.

Передать в ФНС — лично, по почте или через интернет (для отправки электронной версии документа потребуется электронно-цифровая подпись — как вариант, та, что оформляется для портала «Госуслуги»).

В декларации указываются:

1. Сведения о налогоплательщике:

• ФИО;
• серия и номер паспорта;
• ИНН;
• адрес.

Указанные сведения отражаются на титульном листе документа.

1. Сведения о декларируемом доходе, и о начисленном налоге.

Указываются они в Разделе 2 декларации.

1. Сведения об источнике дохода.

Отражаются они на Листе А документа.

Также сервис автоматически заполняет ОКТМО, КБК, код источника дохода, код вида дохода, код наименования объекта и другие значения.

Коды в налоговой декларации

Код вида документа

Код дохода от продажи автомобиля

Код статуса налогоплательщика

Код наименования объекта

Код страны

Код вида дохода

Код дохода от продажи имущества

Код категории налогоплательщика

Как узнать код налогового органа

В какую налоговую подавать 3-НДФЛ

• Список кодов видов документов.
• Какой код дохода от продажи автомобиля.
• Что такое код статуса налогоплательщика.
• Коды всех объектов в статье.
• Таблица кодов страны приведена в статье.
• Что такое код вида дохода.
• Что такое код дохода от продажи имущества.
• Различия в кодах категорий налогоплательщиков.
• Узнаем свою инспекцию по адресу.

Кроме кодов потребуется ввести и другие идентификационные данные. В нашей программе они проставляются автоматически.