Ставка транспортного нвалога в томской области в 2025 году

Срок оплаты налога на основании уведомления ограничен датой 1 декабря.

Срок уплаты транспортного налога для физлиц в 2025 году:

• за 2024 год — не позднее 1 декабря 2025 года
• за 2025 год — не позднее 1 декабря 2026 года

Примите во внимание: в соответствии с п.7 ст. 6.1. НК РФ если последний день срока приходится на выходной, то днём окончания срока считается ближайший следующий за ним рабочий день.

Льготы для юридических лиц

Воронежская область — один из немногих регионов, где льготы на уплату транспортного налога введены отдельным законом: № 28-ОЗ от 11.06.2003 г.

Вт)30Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средствадо 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно40свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт)90Яхты и другие парусно-моторные судадо 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно100свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт)200Гидроциклыдо 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно100свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт)225Несамоходные (буксируемые) суда, для которых определяется валовая вместимость (с каждой регистровой тонны валовой вместимости)80Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели (с каждой лошадиной силы)100Самолеты, имеющие реактивные двигатели (с каждого килограмма силы тяги)30Другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей (с единицы транспортного средства)900

ФАЙЛЫСкачать таблицу ставок на 2024 год в формате DOC

Примечание к таблице: приведены значения в Омской области на 2016, 2017, 2018, 2019, 2020, 2021, 2022, 2023, 2024, 2025 года. Для выбора ставок по конкретному году воспользуйтесь селектором.

Ставка транспортного нвалога в томской области в 2025 году

Вт)85Другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу20Снегоходы, мотосанидо 50 л.с. (до 36,77 кВт) включительно25свыше 50 л.с. (свыше 36,77 кВт)50Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средствадо 25 л.с. (до 18,39 кВт) включительно10свыше 25 л.с. до 50 л.с. (свыше 18,39 кВт до 36,77 кВт) включительно20свыше 50 л.с. до 100 л.с. (свыше 36,77 кВт до 73,55 кВт) включительно30свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт)100Яхты и другие парусно-моторные судадо 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно60свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт)100Гидроциклыдо 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно60свыше 100 л.с.
Например, от налога освобождены воздушные и водные суда, если основная деятельность их владельца — пассажирские или грузоперевозки.

Иногда возникают ситуации, когда налоговые органы не успевают обработать все документы в срок. В таких случаях сумма налога может быть рассчитана неправильно.
Если заметили ошибку в размере транспортного налога, обратитесь в местную налоговую службу. Обычно проблема решается быстро, и вы получите уведомление с правильным размером транспортного налога.

Как и когда оплачивать налог на автомобиль

Точный срок уплаты налога может быть указан в налоговом уведомлении. Однако, как правило, оплата должна быть произведена до 1 декабря года, следующего за отчетным.

Данные ставки применяются в городах: Омск, Тара, Исилькуль, Калачинск и других населенных пунктах Омской области.

Более 730 тысяч различных транспортных средств стоят на учете в Омской области. Их владельцы обязаны оплачивать транспортный налог. В регионе действуют нормы, установленные областным законом № 407-ОЗ от 18.11.2002 г.

Начисление и сроки уплаты налога для организаций

Расчет суммы транспортного налога производится на все ТС, право собственности на которые у ЮЛ было зарегистрировано должным образом на любом отрезке налогового года. Оплата производится путем внесения авансовых платежей по итогам 1 — 3 кварталов.
Аванс равняется 1/4 расчетной суммы налога за год. Срок оплаты — один месяц по окончании квартала.

Оставшаяся сумма вносится по итогам года.

Если место проживания изменено, а налоговый орган в силу обстоятельств об этом не уведомлен, можно воспользоваться Личным кабинетом налогоплательщика на сайте налоговой службы.

Физические лица обязаны произвести оплату по выставленным счетам не позднее 1 декабря того же года, в котором получено уведомление. Неоплаченный своевременного налог влечет наложение штрафа.

Срок уплаты транспортного налога для физлиц в 2025 году:

• за 2024 год — не позднее 1 декабря 2025 года
• за 2025 год — не позднее 1 декабря 2026 года

Примите во внимание: в соответствии с п.7 ст. 6.1.

В данных документах детализированы платежи по каждому объекту налогообложения.

Уведомления рассылаются по адресу проживания, после их получения гражданин может до 1 декабря произвести оплату. Откладывать исполнение обязательств на более долгий срок нельзя — на всю сумму будут начислены пени.

Срок уплаты транспортного налога для физлиц в 2025 году:

• за 2024 год — не позднее 1 декабря 2025 года
• за 2025 год — не позднее 1 декабря 2026 года

Примите во внимание: в соответствии с п.7 ст. 6.1.

Данные ставки применяются в городах: Ульяновск, Димитровград, Инза, Барыш, Новоульяновск и других населенных пунктах Ульяновской области.

Для ЮЛ процесс оплаты транспортного налога осложнен необходимостью оплачивать авансовые платежи по итогу первого — третьего кварталов в течение налогового года. Эти платежи равняются 25% от общей суммы налога и перечисляются в бюджет в течение месяца по окончании отчетного периода.
Таким образом, представители предприятия должны самостоятельно рассчитать размер налога на каждое ТС во владении еще до окончания года. Чтобы компенсировать возможные переплаты, дата внесения последнего платежа установлена на 1 марта.

При этом нюансы в уплате транспортного налога регулярно меняются. Важно следить за законодательными нововведениями и быть к ним готовым, чтобы избежать нарушений и штрафов. Разберемся, что представляет собой транспортный налог в 2025 году, как его рассчитать и заплатить.

Транспортный налог — это государственный сбор, который ежегодно платят за эксплуатацию автомобилей, мотоциклов, гидроциклов и других транспортных средств (ТС).

Этот налог в России регулируется на федеральном уровне, хотя конкретные налоговые ставки и другие нюансы зависят от региона. Сами отчисления также поступают в региональный, а не федеральный бюджет.

Транспортный налог разработан для компенсации затрат на строительство и ремонт дорог, обеспечение безопасности дорожного движения и поддержку экологической стабильности. Платят владельцы почти любых ТС — от автомобилей и мотоциклов до снегоходов, яхт и самолетов.

У транспортного налога свои особенности:

1. Ежегодная уплата.

   ФНС самостоятельно рассчитывает налог для граждан и ИП.

2. Размер налога.

Ставки транспортного налога в Омской областиНаименование объекта налогообложенияСтавка (руб.) на 2024 годАвтомобили легковыедо 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно7свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно15свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно30свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно45свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт)90Мотоциклы и мотороллерыдо 20 л.с. (до 14,7 кВт) включительно5свыше 20 л.с. до 35 л.с. (свыше 14,7 кВт до 25,74 кВт) включительно8свыше 35 л.с. (свыше 25,74 кВт)30Автобусыдо 200 л.с. (до 147,1 кВт) включительно20свыше 200 л.с. (свыше 147,1 кВт)30Грузовые автомобилидо 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно20свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно30свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно40свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно50свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт)60Другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу12Снегоходы, мотосанидо 50 л.с. (до 36,77 кВт) включительно15свыше 50 л.с.
Москве на 2016, 2017, 2018, 2019, 2020, 2021, 2022, 2023, 2024, 2025 года. Для выбора ставок по конкретному году воспользуйтесь селектором.

Столица России — крупнейший субъект РФ по размеру собираемого транспортного налога. Более 27 миллиардов рублей ежегодно приносят 2,9 миллиона плательщиков, подчиняющиеся требованиям закона города Москвы № 33 от 9.07.2008 г.

Начисление и сроки уплаты налога для организаций

Большинство регионов России предусматривают необходимость внесения авансовых платежей для плательщиков из числа ЮЛ.

Каждый авансовый платеж равняется четверти от расчетной суммы по году.

Остаток средств, в виде четвертой выплаты, перечисляется не позднее 1 марта уже в новом году.

Срок уплаты транспортного налога для юрлиц в 2025 году:

• за 2024 год — не позднее 28 февраля 2025 года
• за 1 квартал 2025 года — не позднее 2 мая 2025 года
• за 2 квартал 2025 года (6 месяцев) — не позднее 28 июля 2025 года
• за 3 квартал 2025 года (9 месяцев) — не позднее 28 октября 2025 года
• за 4 квартал и весь 2025 год — не позднее 2 марта 2026 года

Правила и сроки оплаты налога для физических лиц

Для налогоплательщиков из числа физических лиц обязанность самостоятельно производить подсчет суммы транспортного налога отсутствует. После того, как год подходит к концу, ФНС, основываясь на сведениях от регистрирующих организаций, самостоятельно осуществляет расчет суммы к оплате.

Автобусы4011.Автомобили грузовые2012.Автомобили грузовые3013.Автомобили грузовые4014.Автомобили грузовые5515.Автомобили грузовые7016.Другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу (с каждой лошадиной силы)1617.Снегоходы, мотосани1518.Снегоходы, мотосани4019.Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства1920.Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства2521.Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства6522.Яхты и другие парусно-моторные суда6523.Яхты и другие парусно-моторные суда15024.Гидроциклы7125.Гидроциклы17026.Несамоходные (буксируемые) суда, для которых определяется валовая вместимость (с каждой регистровой тонны валовой вместимости)6127.Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда12528.Самолеты, имеющие реактивные двигатели (с каждого килограмма силы тяги)5029.Другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей (с единицы транспортного средства)550

Льготы по Транспортному налогу для организаций

Льготы по Транспортному налогу для граждан

№ п/пКому положена льготаОснования предоставления льготыРазмер льготы1.Ветераны Великой Отечественной войны.
Например, налог за 2025 год необходимо уплатить до 1 декабря 2026 года.

Если вы продали автомобиль, то обязаны заплатить налог только за период, когда владели им. Например, если переоформили машину на покупателя в конце марта, то заплатите налог только за три месяца.

Уплата налога должна происходить в течение налогового периода, а для физических лиц — на основании уведомлений от налоговых органов. Важно следить за сроками и уведомлениями, чтобы избежать штрафов и пени.

Что будет за несвоевременную уплату транспортного налога

Последствия за нарушения срока уплаты транспортного налога зависят от того, что именно сделано или не сделано:

1. Не провели регистрацию ТС, штраф 1500–2000 рублей.

   Дополнительный штраф может быть за эксплуатацию такого автомобиля. Организациям также нужно сообщать в ФНС о своем транспорте.

2. Не заплатили вовремя. Если не уплатили налог в установленный срок, начислят пени за каждый день просрочки.

   Пени равны 1/300 ключевой ставки ЦБ за каждый день просрочки. То есть 0,07% при текущей ставке в 21%.

3. Умышленная неуплата.

В случае если налогоплательщик, имеющий право на налоговую льготу, не представил в налоговый орган заявление о предоставлении налоговой льготы или не сообщил об отказе от применения налоговой льготы, налоговая льгота предоставляется на основании сведений, полученных налоговым органом в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации и другими федеральными законами.)Льгота предоставляется в отношении транспортного средства, в отношении транспортного средства, указанного в строке “Другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу” статьи 6 Закона 77-ОЗ с мощностью двигателя не более 150 л. с. по выбору налогоплательщика. (статья 9 пункт 2 подпункт 3)100%4.Граждане, подвергшиеся воздействию радиации вследствие чернобыльской катастрофы, а также имеющие профессиональные заболевания, полученные в результате воздействия предприятий ядерно-топливного цикла, участники ликвидации последствий на ПО “Маяк”, а также подвергшиеся радиационному воздействию в результате ядерных испытаний на Семипалатинском полигоне. (основание — Заявление по установленной форме в налоговый орган по своему выбору.
В случае если налогоплательщик, имеющий право на налоговую льготу, не представил в налоговый орган заявление о предоставлении налоговой льготы или не сообщил об отказе от применения налоговой льготы, налоговая льгота предоставляется на основании сведений, полученных налоговым органом в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации и другими федеральными законами.)Льгота предоставляется по одному транспортному средству с мощностью двигателя не более 150 л.с. по выбору налогоплательщика. (статья 9 пункт 2 подпункт 6)100%7.Инвалиды вследствие военной травмы. (основание — Заявление по установленной форме в налоговый орган по своему выбору. К заявлению налогоплательщик вправе представить документы, подтверждающие право налогоплательщика на налоговую льготу.)Льгота предоставляется по одному транспортному средству с мощностью двигателя не более 150 л.с. по выбору налогоплательщика.
А оплатить его в Нижегородской области нужно не позднее 1 декабря года, идущего за отчетным.

Задержка платежа приведет к начислению штрафов.

Срок уплаты транспортного налога для физлиц в 2025 году:

• за 2024 год — не позднее 1 декабря 2025 года
• за 2025 год — не позднее 1 декабря 2026 года

Примите во внимание: в соответствии с п.7 ст. 6.1. НК РФ если последний день срока приходится на выходной, то днём окончания срока считается ближайший следующий за ним рабочий день.

Льготы для юридических лиц

Перечислим типы ЮЛ, для которых в регионе установлены льготные условия по оплате:

• ИП и ЮЛ, владеющие транспортом, работающим на газомоторном топливе;
• организации, осуществляющие международные перевозки;
• лесхозы и производители с/х продукции;
• организации, финансируемые из регионального бюджета (в т.ч.

Обусловлено это тем, что расчет ФЛ производят на самостоятельно, а дожидаются уведомления от налогового органа.

В данном документе исчисляется полная сумма к оплате, исходя из имеющихся сведений о принадлежавших плательщику единицах техники.

В случае, если платеж не поступает в установленный срок, на всю неоплаченную сумму начисляются пени.

Срок уплаты транспортного налога для физлиц в 2025 году:

• за 2024 год — не позднее 1 декабря 2025 года
• за 2025 год — не позднее 1 декабря 2026 года

Примите во внимание: в соответствии с п.7 ст. 6.1. НК РФ если последний день срока приходится на выходной, то днём окончания срока считается ближайший следующий за ним рабочий день.

Льготы для юридических лиц

В Томской области установлен особый порядок оплаты транспортного налога для организаций, осуществляющих деятельность в ОЭЗ на территории г. Томска.

Повышают или понижают, но, не более чем в 10 раз от законодательной нормы (п. 1, п. 2, ст. 361 НК РФ). На практике многие субъекты РФ подняли ставки по максимуму, в 10 раз. Например, Москва и Санкт-Петербург.

Теперь вы можете легко сделать расчет транспортного налога самостоятельно. Для этого используйте формулу: Бр × Ср × Млс × 1 = Вн.

• Бр — базовый тариф (руб.);
• Ср — региональная ставка;
• Млс — мощность двигателя (л. с.);
• 1 — период владения (1 год);
• Вн — величина налога.

Пример расчета транспортного налога: У вас Ford Focus III, Ti VCT (125 л. с.). Подставляем данные в формулу. Значит, сумма транспортного налога для данного авто составит: 3,5 руб. × 10 × 125 л. с.

В случае задержки оплаты на сумму начисляются ежедневно пени в размере 1/300 ставки рефинансирования ЦБ.

Срок уплаты транспортного налога для физлиц в 2025 году:

• за 2024 год — не позднее 1 декабря 2025 года
• за 2025 год — не позднее 1 декабря 2026 года

Примите во внимание: в соответствии с п.7 ст. 6.1.